W programie księgości internetowej mKsiegowa.pl rachunki mogą być prowadzone w walucie obcej.
W dowolnej chwili można sprawdzić saldo rachunku w walucie obcej za pomocą Raportu Płatniczego. Jednocześnie saldo księgowane jest w księdze głównej w PLN. Zapisy na koncie w PLN można zobaczyć w opcji Zapisy na Kontach.
Przy każdej zmianie kursu różnica między saldem rachunku w walucie może różnić się od salda księgowego rachunku. Aby wyrównać saldo na dzień bilansowy niezbędne jest dodatkowe księgowanie w PLN. Różnicę księgujemy po drugiej stronie na konta Różnic kursowych, które możesz ustawić w Ustawieniach Systemowych i Księgi Głównej.
Księgowanie różnic kursowych możesz wykonać:
- ręcznie, w opcji Wprowadzanie Dokumentów Księgowych
- automatycznie dla wszystkich rachunków walutowych w systemie poprzez Rewaluację kont walutowych
Kiedy księgowanie różnic kursowych na dzień bilansowy jest konieczne?
Zobaczmy następujący przykład:
1. Stan rachunku walutowego na dzień 30-09-2013 wynosi 3017,88 USD. Możesz to sprawdzić w Raporcie płatnicznym:
2. Saldo konta księgowego związanego z tym rachunkiem na dzień 30-09-2013 wynosi 9743,99 zł. Sprawdź w Zapisy na Kontach:
3. Różnica bilansowa przy kursie 3,2 PLN/USD wynosi:
9743,99 PLN - 3017,88 USD * 3,2 PLN/USD = 86,77 PLN
4. Podczas rewaluacji kont walutowych program utworzy dokument typu Pozycje Dziennika:
Rewaluacja kont walutowych kontrahentów
Prezentujemy też przykład sprawdzenia salda na kontach walutowych kontrahentów.