W programie księgości internetowej mKsiegowa.pl rozrachunki z kontrahentami mogą być prowadzone w walucie obcej.
Rozrachunki księgowane są w księdze głównej w PLN. Zapisy na koncie w PLN można zobaczyć w opcji Zapisy na Kontach.
Przy każdej zmianie kursu różnica między saldem rachunku w walucie może różnić się od salda księgowego rachunku. Aby wyrównać saldo na dzień bilansowy niezbędne jest dodatkowe księgowanie w PLN. Różnicę księgujemy po drugiej stronie na konta Różnic kursowych, które możesz ustawić w Ustawieniach Systemowych i Księgi Głównej.
Księgowanie różnic kursowych możesz wykonać:
- ręcznie, w opcji Wprowadzanie Dokumentów Księgowych
- automatycznie dla wszystkich kont w systemie, poprzez Rewaluację kont walutowych
Kiedy księgowanie różnic kursowych na dzień bilansowy jest konieczne?
Podajemy przykład:
1. Stan rozrachunków na dzień 30-09-2013 wynosi 830 USD. Możesz to zobaczyć w Transakcje Klienta, Korekty:
2. Saldo konta księgowego związanego z tym rachunkiem na dzień 30-09-2013 wynosi 3454,01 zł. Sprawdź w Zapisy na Kontach:
3. Różnica bilansowa przy kursie 3,1 PLN/USD wynosi:
3454,01 PLN - 830 USD * 3,1 PLN/USD = 51,01 PLN
4. Podczas rewaluacji kont walutowych program utworzy dokument księgowania różnic kursowych typu Pozycje Dziennika na taką kwotę.
Rewaluacja rachunków walutowych
Prezentujemy też przykład sprawdzenia salda rachunków walutowych.