JPK_V7 - sprzedaż krajowa
Jak utworzyć transakcje sprzedaży krajowej?
W programie mKsiegowa.pl zapisy w rejestrze VAT mogą tworzyć:
- faktura sprzedaży
- niezerowa korekta sprzedaży
- dokument księgowy prosty z zapisem do rejestru VAT
Sprzedaż krajowa ma miejsce, gdy grupa podatkowa kontrahenta jest typu Kontrahent krajowy.
Dla faktur sprzedaży i korekt Kategoria VAT może być zdefiniowana w kartotece towarowej jako jedna z następujących:
- Inne
- Usługi Inne
- Środki trwałe
Zapis w rejestrze VAT
Dokumenty wprowadzone jako sprzedaż krajowa widoczne są w rejestrze VAT z odpowiednimi stawkami VAT:
Jak zapisy są prezentowane w deklaracji
Plik JPK_V7 posiada część deklaracyjną (podsumowanie za okres) oraz część związaną z poszczególnymi zapisami w rejestrze VAT.
Podczas tworzenia pliku za okres program prezentuje na ekranie podsumowanie sprzedaży w sposób, jaki jest pokazany na poniższej ilustracji (dla poszczególnych stawke VAT):
W jako sposób sprzedaż krajowa jest zapisywana w pliku JPK_V7?
Wysokość podstawy opodatkowania wynikająca z dostawy towarów oraz świadczenia usług na terytorium kraju, opodatkowanych odpowiednimi stawkami VAT, z uwzględnieniem korekty dokonanej zgodnie z art. 89a ust. 1 i 4 ustawy, zapisywana jest w polach K_10, K_13, K_15, K_17 oraz K_19.
Podatek należny z uwzględnieniem korekty zapisany jest w polach K_16, K_18 oraz K_20.
Pozostałe artykuły na temat JPK_V7
Sposób działania deklaracji JPK_V7 omawiamy szczegółowo w cyklu artykułów.